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Barème 2026Mis à jour le

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Calcul de la pension de retraite (régime général)

La pension de retraite du régime général s'estime à partir du salaire annuel moyen, des trimestres validés et de l'âge de départ.

Détermine votre âge légal et la durée d'assurance requise (calendrier suspendu par la LFSS 2026 pour les pensions prenant effet à compter du 1er septembre 2026).

Moyenne de vos 25 meilleures années, plafonnée à 1 PASS (48 060 € en 2026).

Trimestres cotisés + assimilés (chômage, maladie, maternité). Taux plein pour votre génération : 172.

Âge légal pour votre génération : 64 ans. Taux plein automatique à 67 ans même avec carrière incomplète.

Nombre de points inscrit sur votre relevé (agirc-arrco.fr ou info-retraite.fr). Complémentaire = points × 1,4386 € par an. Laissez vide pour une estimation forfaitaire à 30 % du salaire brut.

ExempleRemplacez les valeurs par les vôtres

Pension de retraite nette mensuelle

1 818 €

Soit 24 000 € brut / an

Taux liquidé : 50 %

Voir le détail du calcul
Âge légal / durée requise
64 ans · 172 trim.
SAM retenu (plafonné)
30 000,00 €
Taux liquidé
50 %
Proratisation
100 %
Pension de base mensuelle (CNAV)
1 250,00 €
Complémentaire Agirc-Arrco (estimation 30 % du brut)
+ 750,00 €
Fourchette indicative (25 à 35 % du brut)
625 € à 875 €
Pension totale brute
2 000,00 €
Prélèvements sociaux (≈ 9,1 %)
− 182,00 €
Pension totale nette
1 818,00 €

Estimation indicative pour le régime général (salariés du privé). Sans vos points, la complémentaire Agirc-Arrco est un ordre de grandeur (30 % du brut, fourchette 25 à 35 %) : saisissez le nombre de points de votre relevé pour un montant calculé. Ce calcul ne s'applique pas aux fonctionnaires, aux indépendants ni aux régimes spéciaux. Le montant officiel figure sur votre estimation indicative globale (info-retraite.fr).

Et si l'âge de départ changeait ?

Pension nette mensuelle (base et complémentaire) et taux liquidé selon l'âge de départ, génération 1969 et après (âge légal 64 ans, 172 trimestres requis), salaire annuel moyen de 30 000 €. Première colonne : 172 trimestres à 64 ans, un trimestre de plus par période de trois mois travaillée au-delà (un de moins avant) ; seconde colonne : trimestres inchangés, constante dès que le taux plein est atteint (sans trimestre supplémentaire, différer le départ ne change ni la décote ni la surcote). Le taux liquidé reste plafonné à 50 % : la surcote majore le montant (« 50 % + surcote »). La cellule en gras correspond aux valeurs saisies.

Et si l'âge de départ changeait
Départ àEn travaillant jusqu'à cet âgetrimestres validésAvec les trimestres saisisdépart différé
64 ansâge légal1 818 €taux 50 %1 818 €taux 50 %
65 ans1 875 €taux 50 %, surcote +5 %1 818 €taux 50 %
66 ans1 932 €taux 50 %, surcote +10 %1 818 €taux 50 %
67 ansdécote annulée1 988 €taux 50 %, surcote +15 %1 818 €taux 50 %

Pension nette estimée (9,1 % de prélèvements sociaux au taux plein de CSG, hors cotisation d'assurance maladie de 1 % sur la complémentaire Agirc-Arrco), base au salaire annuel moyen plafonné avec décote (0,625 point de taux par trimestre manquant, 20 au plus, annulée à 67 ans) ou surcote (1,25 % par trimestre après l'âge légal et au-delà de la durée requise), complémentaire aux points saisis ou au forfait de 30 % du brut, sans coefficient de solidarité ni majoration familiale. Un départ avant l'âge légal de la génération n'est possible qu'en carrière longue, handicap, inaptitude ou incapacité permanente.

  • Barème officiel 2026
  • Sources citées
  • Calcul dans votre navigateur
  • Sans inscription

Mis à jour le Méthode et sources

Comment est calculée la retraite de base en 2026 ?

Pension = salaire annuel moyen des 25 meilleures années × 50 % (taux plein) × trimestres validés / 172 (durée requise dès la génération 1966 ; 64 ans dès la génération 1969, LFSS 2026). Exemple : 35 000 € de salaire moyen à taux plein = 17 500 € par an, soit 1 458 € par mois, hors Agirc-Arrco.

Chiffres clés de la pension de retraite du régime général

Pensions prenant effet à compter du 1er septembre 2026, après la suspension du calendrier de la réforme de 2023 par la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026.

  • 48 060 €plafond annuel de la Sécurité sociale, qui limite le salaire annuel moyen retenu par la CNAV pour calculer une pension de base en 2026 (article R351-29 du Code de la sécurité sociale, arrêté du 22 décembre 2025).
  • 50 %taux de liquidation de la pension de base à taux plein, appliqué au salaire annuel moyen des 25 meilleures années (article L351-1 du Code de la sécurité sociale).
  • 172 trimestresdurée d'assurance requise pour le taux plein des assurés nés à compter du 1er janvier 1969, l'article 105 de la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 ayant suspendu la montée en charge (article L161-17-3 du Code de la sécurité sociale).
  • 64 ansâge légal d'ouverture du droit à la retraite des assurés nés à compter du 1er janvier 1969 (article L161-17-2 du Code de la sécurité sociale).
  • 67 ansâge du taux plein automatique, qui annule toute décote quel que soit le nombre de trimestres validés (article L351-8 du Code de la sécurité sociale).
  • 37,5 %taux de liquidation le plus bas qu'une décote puisse produire, celle-ci retirant 0,625 point de taux par trimestre manquant dans la limite de 20 trimestres.
  • 1,25 %majoration du montant de la pension par trimestre de surcote, c'est-à-dire cotisé à la fois au-delà de l'âge légal et au-delà de la durée d'assurance requise (article D351-1-4 du Code de la sécurité sociale).
  • 1,4386 €valeur de service du point Agirc-Arrco depuis le 1er novembre 2025, qui convertit les points du relevé de carrière en pension complémentaire annuelle.

Quatre exemples calculés avec le simulateur

Tous les exemples retiennent un SAM de 30 000 € (2 500 € brut par mois en moyenne sur les 25 meilleures années) et sont recalculés avec la formule du simulateur ; les montants sont mensuels et bruts, sauf mention contraire.

1. Carrière complète, génération 1969, départ à 64 ans

Taux liquidé (172 trimestres validés sur 172)
50 %
Pension de base : 30 000 × 50 % × 172/172 ÷ 12
1 250,00 €
Complémentaire estimée (30 % du brut, sans points)
750,00 € (fourchette 625 € à 875 €)
Total brut, puis net (× 0,909)
2 000,00 € / 1 818,00 €

2. Même carrière, mais 5 400 points Agirc-Arrco saisis

Complémentaire : 5 400 × 1,4386 € ÷ 12
647,37 €
Total brut, puis net
1 897,37 € / 1 724,71 €

L'écart avec l'exemple 1 (102,63 € par mois) montre pourquoi le forfait n'est qu'un ordre de grandeur : le nombre de points dépend des salaires réellement cotisés chaque année, pas d'une moyenne.

3. Décote : née en 1964, 165 trimestres, départ à 63 ans

Âge légal / durée requise (génération 1963 à mars 1965)
62 ans et 9 mois / 170 trimestres
Trimestres manquants retenus : min(170 − 165 ; 16 jusqu'à 67 ans ; 20)
5
Taux : 50 % − 5 × 0,625 point
46,88 %
Pension de base : 30 000 × 46,875 % × 165/170 ÷ 12 (taux affiché arrondi à 46,88 %)
1 137,41 €

La décote joue deux fois : sur le taux (46,875 % au lieu de 50 %) et, par la proratisation 165/170, sur le montant. Partir un an plus tard, avec 4 trimestres de plus, ramènerait le manque à 1 trimestre.

4. Surcote : génération 1969, 180 trimestres, départ à 66 ans

Trimestres de surcote : min(180 − 172 ; 8 trimestres après 64 ans)
8
Taux équivalent : 50 % × (1 + 8 × 1,25 %)
55 %
Pension de base : 30 000 × 55 % ÷ 12
1 375,00 €

Seuls comptent les trimestres à la fois postérieurs à l'âge légal et au-delà de la durée requise : à 65 ans avec les mêmes 180 trimestres, la surcote ne porterait que sur 4 trimestres (+5 %, taux équivalent 52,5 %).

Le tableau « Et si l'âge de départ changeait ? », sous la carte de résultat, refait ce calcul pour chaque âge de l'âge légal à 67 ans, soit en continuant à travailler (un trimestre validé par période de trois mois), soit avec les trimestres saisis inchangés, et donne la pension nette mensuelle et le taux liquidé. Pour le premier exemple (172 trimestres à 64 ans, complémentaire au forfait), continuer jusqu'à 66 ans avec 8 trimestres de plus donne 1 932 € net par mois (taux 50 % majoré d'une surcote de 10 %, taux équivalent 55 %) au lieu de 1 818 € ; avec 172 trimestres inchangés, différer le départ ne change rien, la surcote supposant des trimestres au-delà de la durée requise.

Où trouver vos points Agirc-Arrco

Le nombre de points acquis figure sur votre relevé de carrière (compte retraite sur info-retraite.fr, ou espace personnel sur agirc-arrco.fr). Chaque année, vos cotisations achètent des points au salaire de référence (20,1877 € en 2026) ; à la liquidation, chaque point vaut 1,4386 € par an. Le simulateur ne modélise pas les coefficients d'anticipation appliqués en cas de départ avant le taux plein du régime de base, ni les majorations pour enfants : le détail est dans l'article Agirc-Arrco 2026 : valeur du point et calcul.

Ce que le simulateur ne calcule pas

  • Le minimum contributif, qui relève les petites pensions de base à taux plein (voir l'article minimum contributif 2026), et la majoration de 10 % pour trois enfants ou plus.
  • Les départs anticipés (carrière longue, handicap, inaptitude, incapacité permanente) et les trimestres de majoration (enfants, service national) qu'il faut ajouter vous-même au nombre de trimestres validés.
  • Le SAM lui-même : il faut le lire sur votre relevé (salaires revalorisés des 25 meilleures années, plafonnés chaque année au PASS de l'époque). Une moyenne de bulletins récents surestime souvent le SAM d'une carrière ascendante.
  • Les autres régimes : fonction publique, indépendants, professions libérales, régimes spéciaux, et les carrières mixtes, où chaque régime liquide sa part.
  • La revalorisation annuelle des pensions (au 1er janvier 2027 pour la base, au 1er novembre 2026 pour la valeur du point Agirc-Arrco : échéances suivies sur le calendrier des mises à jour) et l'impôt sur le revenu, qui s'applique après un abattement de 10 % plafonné à 4 439 € par foyer : voir le simulateur d'impôt des retraités.

Une estimation faite dix ans avant le départ sert surtout à corriger ce qui peut encore l'être : trimestres manquants à racheter, relevé de carrière incomplet, choix entre PER et assurance-vie. L'article sur les erreurs à éviter pour préparer sa retraite les passe en revue, et les simulateurs voisins (réversion, CSG sur les pensions, rachat de trimestres, indemnité de départ) sont réunis dans la catégorie Retraite et pension.

Comment est calculé ce résultat ?

La pension de retraite de base du régime général est égale au salaire annuel moyen des 25 meilleures années, plafonné au plafond annuel de la Sécurité sociale (48 060 € en 2026), multiplié par le taux de liquidation (50 % au taux plein), puis par le rapport entre les trimestres validés et les trimestres requis par la génération (articles L351-1 et R351-29 du Code de la sécurité sociale).

Sous forme de formule, telle que la CNAV l'applique :

Pension annuelle = SAM × Taux × (Trimestres validés / Trimestres requis)

où :

  • SAM est le salaire annuel moyen brut des 25 meilleures années, plafonné à 1 PASS (48 060 € en 2026) ;
  • Taux est de 50 % au taux plein, modulé par la décote (−0,625 point par trimestre manquant) ou la surcote (+1,25 % du montant par trimestre supplémentaire) ;
  • Trimestres requis et âge légal dépendent de votre génération (tableau ci-dessous) : 172 trimestres et 64 ans pour les personnes nées à compter du 1er janvier 1969.

La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 (art. 105) a suspendu, pour les pensions prenant effet à compter du 1er septembre 2026, le calendrier de la réforme de 2023 : les personnes nées entre le 1er janvier 1963 et le 31 mars 1965 restent à 62 ans et 9 mois et 170 trimestres, puis la progression reprend d'un trimestre par génération (Code de la Sécurité sociale, art. L161-17-2 et L161-17-3 ; fiches service-public F14043 et F14044). Le tableau ci-dessous reprend ce calendrier ; l'article âge légal de départ par génération le détaille, carrières longues et fonction publique comprises.

Âge légal et durée d'assurance requise par génération (pensions prenant effet à compter du 1er septembre 2026)
Né(e)Âge légalTrimestres requis
de 1958 à 196062 ans167
de janvier à août 196162 ans168
de septembre à décembre 196162 ans et 3 mois169
en 196262 ans et 6 mois169
de 1963 à mars 196562 ans et 9 mois170
d'avril à décembre 196563 ans171
en 196663 ans et 3 mois172
en 196763 ans et 6 mois172
en 196863 ans et 9 mois172
à compter du 1er janvier 196964 ans172

La décote s'applique aux trimestres manquants pour le taux plein (un rachat de trimestres peut la réduire), en retenant le plus petit des deux nombres : les trimestres manquants pour la durée d'assurance de votre génération et les trimestres qui vous séparent de 67 ans, âge du taux plein automatique. Elle est plafonnée à 20 trimestres, soit un taux minimum de 37,5 %. La surcote n'est attribuée qu'aux trimestres travaillés au-delà de l'âge légal ET au-delà de la durée d'assurance requise. Les exemples chiffrés figurent plus bas.

À cette pension de base s'ajoute la retraite complémentaire Agirc-Arrco, qui fonctionne par points : pension annuelle brute = nombre de points × valeur de service du point (1,4386 € au 1er novembre 2025). Si vous saisissez vos points, le simulateur applique cette formule ; sinon, il retient une estimation forfaitaire de 30 % du salaire brut annuel, avec une fourchette indicative de 25 à 35 %. Ce forfait n'a aucune valeur réglementaire : c'est un ordre de grandeur pour une carrière complète de salarié, qui surestime la complémentaire d'une carrière courte ou hachée et sous-estime celle d'un cadre ayant cotisé longtemps au-dessus du plafond.

La pension nette est estimée à 90,9 % du brut (CSG 8,3 %, CRDS 0,5 %, Casa 0,3 %, taux normal), hors la cotisation d'assurance maladie de 1 % prélevée sur la retraite complémentaire Agirc-Arrco des résidents en France (7,50 € sur les 750 € de complémentaire de l'exemple). Selon votre revenu fiscal de référence, la CSG peut être nulle, à 3,8 % ou à 6,6 % : le simulateur de CSG sur les retraites donne le taux applicable.

À noter : cette estimation est valable uniquement pour le régime général (salariés du privé). Elle ne couvre pas la fonction publique (pension civile, RAFP : voir le simulateur de pension fonctionnaire), les indépendants (SSI), les régimes spéciaux (SNCF, RATP, marins…), ni les carrières longues. Le critère est simple : titulaire ou stagiaire de la fonction publique, votre pension se calcule sur le traitement indiciaire des six derniers mois, avec le calcul de la retraite d'un fonctionnaire ; contractuel, vous relevez du régime général et restez sur cette page. Le montant officiel figure sur votre estimation indicative globale, dans votre compte retraite sur info-retraite.fr, le service officiel inter-régimes.

Sources et références

Barèmes officiels en vigueur, vérifiés le auprès des sources publiques ci-dessous ; les montants sont recalculés à chaque évolution réglementaire.

Questions fréquentes

Je suis fonctionnaire, ce calcul s'applique-t-il ?

Non si vous êtes titulaire ou stagiaire. La pension d'un fonctionnaire ne se calcule pas sur les 25 meilleures années mais sur le traitement indiciaire des six derniers mois, à hauteur de 75 % au maximum, avec une décote ou une surcote de 1,25 % par trimestre : utilisez le calcul de la retraite d'un fonctionnaire, qui couvre la fonction publique d'État (Service des retraites de l'État) comme la territoriale et l'hospitalière (CNRACL). Si vous êtes contractuel, en revanche, vous relevez bien du régime général et de l'Ircantec, et ce calcul vous concerne. Une carrière mixte, contractuel puis titularisé, suppose les deux calculs : chaque régime liquide sa part.

Comment est calculée ma pension de retraite ?

Votre pension de retraite de base (CNAV, régime général) se calcule selon la formule : SAM × Taux × Trimestres validés / Trimestres requis. Le SAM est la moyenne de vos 25 meilleures années de salaire annuel, plafonnée à 1 PASS (48 060 € en 2026). Le taux plein est de 50 %, applicable si vous avez la durée d'assurance requise pour votre génération (170 trimestres pour les personnes nées entre 1963 et mars 1965, 171 pour la fin de l'année 1965, 172 à partir de 1966). La proratisation tient compte de votre nombre de trimestres effectivement validés. À cette pension de base s'ajoute la complémentaire Agirc-Arrco : nombre de points × valeur du point (1,4386 € par an au 1er novembre 2025) si vous saisissez vos points, sinon une estimation forfaitaire de 30 % de votre salaire brut annuel.

Qu'est-ce que le SAM (Salaire Annuel Moyen) ?

Le SAM correspond à la moyenne de vos 25 meilleures années de salaire annuel brut, prises en compte dans la limite du plafond de la Sécurité sociale (1 PASS, soit 48 060 € en 2026). Les années à temps partiel comptent pour les sommes effectivement perçues. Si vous avez moins de 25 années de carrière complète, toutes vos années sont retenues. Le SAM constitue la base de calcul de votre pension de retraite de base CNAV, pas de votre complémentaire Agirc-Arrco, qui fonctionne par points.

Quelle est la différence entre décote et surcote ?

La décote s'applique si vous partez entre l'âge légal de votre génération et 67 ans sans avoir validé tous vos trimestres : votre taux est réduit de 0,625 point par trimestre manquant, le nombre retenu étant le plus petit entre les trimestres manquants pour la durée requise et ceux qui vous séparent de 67 ans, dans la limite de 20 trimestres (taux minimum 37,5 %). La surcote est l'inverse : si vous continuez à travailler après l'âge légal alors que vous avez déjà la durée d'assurance complète, le montant de votre pension est majoré de 1,25 % par trimestre supplémentaire (le taux liquidé reste plafonné à 50 % : 4 trimestres donnent + 5 %, soit un taux équivalent de 52,5 %). Si vous partez à l'âge du taux plein automatique (67 ans), la décote n'est pas appliquée même avec carrière incomplète, seule la proratisation joue.

Quelle différence entre âge légal et taux plein ?

L'âge légal de départ dépend de votre date de naissance (de 62 ans et 9 mois à 64 ans selon le tableau par génération affiché plus haut) ; avant cet âge, le départ est impossible sauf carrière longue ou retraite anticipée. L'âge du taux plein automatique est de 67 ans : à partir de cet âge, vous touchez le taux plein (50 %) même sans tous vos trimestres, la proratisation s'appliquant mais pas la décote. Entre l'âge légal et 67 ans, vous pouvez partir avec décote si vos trimestres sont insuffisants.

La retraite complémentaire Agirc-Arrco est-elle incluse ?

Oui, de deux façons. Si vous saisissez le nombre de points inscrit sur votre relevé de carrière, la complémentaire annuelle brute est calculée comme points × valeur de service du point, soit 1,4386 € au 1er novembre 2025 (agirc-arrco.fr) : 5 400 points donnent 7 768 € par an, soit 647 € par mois. Ce calcul ne tient pas compte des coefficients d'anticipation (départ avant le taux plein) ni des majorations pour enfants. Si vous ne connaissez pas vos points, le simulateur retient une estimation forfaitaire de 30 % de votre salaire brut annuel, avec une fourchette indicative de 25 à 35 % : c'est un ordre de grandeur, pas un droit calculé. Votre nombre de points figure dans votre espace personnel sur agirc-arrco.fr ou sur le relevé de carrière d'info-retraite.fr.

La pension de retraite est-elle imposable ?

Oui. La pension de retraite est soumise à l'impôt sur le revenu après un abattement de 10 %, compris entre 454 € par pensionné et 4 439 € par foyer fiscal pour les revenus 2025 déclarés en 2026 (service-public.gouv.fr, fiche F415). Elle subit également des prélèvements sociaux : CSG (8,3 % au taux normal, 6,6 % au taux réduit, 3,8 % au taux médian), CRDS (0,5 %) et Casa (0,3 %), soit environ 9,1 % au taux normal. Le simulateur applique ce taux moyen pour estimer la pension nette : pension brute × 0,909. Le taux exact dépend de votre revenu fiscal de référence.

Aller plus loin

Ce calcul dans d'autres situations

Versions de ce simulateur adaptées à une situation précise (défauts et explications spécifiques).

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