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Calcul des intérêts d'un PEL (plan épargne logement)
Cette simulation de plan épargne logement calcule les intérêts d'un PEL année par année, au taux figé à l'ouverture du plan, puis les droits à prêt épargne logement qui en découlent.
Minimum légal : 225 €. Plafond global des versements : 61 200 €.
Minimum légal : 45 €/mois (540 €/an). Versements obligatoires et réguliers.
2 % pour les PEL ouverts depuis le 1er janvier 2026 (1,75 % en 2025, 2,25 % en 2024). Taux fixe pour toute la durée du plan.
ExempleRemplacez les valeurs par les vôtres
Capital final net (après PFU 30 %)
6 061 €
Brut 6 247 € − fiscalité 187 €
Voir le détail du calcul
- Versement initial
- 225,00 €
- Versements mensuels cumulés (120 mois)
- + 5 400,00 €
- Total versé
- 5 625,00 €
- Intérêts cumulés bruts
- + 622,15 €
- Capital final brut
- 6 247,15 €
- Prélèvements sociaux (17,2 %)
- − 107,01 €
- Impôt sur le revenu (12,8 %)
- − 79,64 €
- Capital final net
- 6 060,51 €
Droit à prêt épargne logement
- Intérêts acquis au terme du plan × 2,5
- 1 555 € d'intérêts de prêt
- Montant maximum du prêt sur 15 ans
- 5 972 €
- Taux du prêt PEL
- 3,20 %
Les intérêts du prêt ne peuvent pas dépasser 2,5 fois les intérêts acquis (CCH art. R315-37) : plus le prêt est court, plus le capital empruntable est élevé, dans la limite de 92 000 €. Taux du prêt = taux d'épargne + 1,2 point.
Estimation indicative. Le calcul suppose des versements réguliers en fin de mois et un taux d'épargne constant. La fiscalité appliquée correspond aux PEL ouverts à partir du 1er janvier 2018. Le droit à prêt n'est ouvert qu'après 4 ans d'ancienneté.
- Barème officiel 2026
- Sources citées
- Calcul dans votre navigateur
- Sans inscription
Mis à jour le Méthode et sources
Combien rapporte un PEL ouvert en 2026 ?
Un PEL ouvert depuis le 1er janvier 2026 rapporte 2 % brut, soit 1,40 % net après PFU de 30 %. Avec 5 000 € à l'ouverture puis 300 € par mois pendant 10 ans (41 000 € versés), le simulateur donne 4 921,90 € d'intérêts bruts et 3 445,33 € nets, pour un capital final de 44 445,33 €. Le plafond de versements est de 61 200 € et le prêt épargne logement, à 3,20 %, est limité à 92 000 €.
Simulation PEL 2026 : les chiffres clés du plan épargne logement
Huit valeurs suffisent à cadrer une simulation de plan épargne logement. Ce sont celles que le calculateur applique, et elles viennent de la fiche F16140 de service-public.fr et du code de la construction et de l'habitation.
- 2,00 % brut pour un PEL ouvert depuis le 1er janvier 2026, soit 1,40 % net après le prélèvement forfaitaire unique de 30 %. Le taux est figé à l'ouverture pour toute la phase d'épargne.
- 225 € de versement initial minimum, puis au moins 540 € par an : 45 € par mois, 135 € par trimestre ou 270 € par semestre.
- 61 200 € de plafond de versements, hors intérêts capitalisés : ceux-ci peuvent porter le capital au-delà du plafond.
- 10 ans de versements au plus (CCH art. R315-28), puis 5 ans de rémunération sans dépôt, soit 15 ans au total avant transformation en livret bancaire ordinaire.
- 4 ans d'épargne pour un droit à prêt entier (réduit entre 3 et 4 ans), utilisable jusqu'à un an après la clôture du plan.
- 3,20 % de taux de prêt pour un PEL ouvert en 2026 (taux d'épargne + 1,20 point), dans la limite de 92 000 € remboursables sur 2 à 15 ans.
- Coefficient 2,5 : le total des intérêts du prêt ne peut pas dépasser 2,5 fois les intérêts acquis au terme du plan (CCH art. R315-37). C'est cette règle, et non le capital épargné, qui fixe le montant empruntable.
- Plus de prime d'État pour les plans ouverts depuis le 1er janvier 2018, dont les intérêts sont fiscalisés dès la première année.
Combien rapporte un PEL ? Intérêts cumulés après 4, 5, 10 et 15 ans
Le tableau ci-dessous donne les intérêts bruts d'un PEL ouvert en 2026, pour cinq niveaux de versement mensuel et les quatre durées proposées par le simulateur. Chaque ligne part de 225 € versés à l'ouverture, le minimum légal.
| Versement mensuel | Après 4 ans | Après 5 ans | Après 10 ans | Après 15 ans |
|---|---|---|---|---|
| 45 € | 105,53 € | 160,77 € | 622,15 € | 1 278,60 € |
| 100 € | 211,62 € | 328,38 € | 1 321,74 € | 2 745,21 € |
| 200 € | 404,52 € | 633,11 € | 2 593,70 € | 5 411,78 € |
| 300 € | 597,41 € | 937,85 € | 3 865,67 € | 8 078,35 € |
| 500 € | 983,20 € | 1 547,32 € | 6 409,60 € | 13 411,49 € |
Valeurs produites par la formule du simulateur, avec 225 € versés à l'ouverture et un taux de 2 % (PEL ouvert en 2026). Intérêts nets = intérêts bruts × 0,70 (PFU de 30 %). Versements cumulés : 225 € + versement mensuel × 48 mois (4 ans), × 60 mois (5 ans) ou × 120 mois (10 et 15 ans) ; les versements cessant au 10e anniversaire, les colonnes 10 ans et 15 ans portent le même total versé. Au-delà de 508 € par mois, le plafond de 61 200 € est atteint avant la dixième année.
Lecture : au minimum légal (225 € puis 45 € par mois), un PEL rapporte 105,53 € bruts en 4 ans et 622,15 € en 10 ans, soit 435,50 € nets. Il faut 300 € par mois pour dépasser 3 800 € d'intérêts bruts sur 10 ans. Les cinq années sans versement d'un plan mené à 15 ans pèsent lourd : pour 45 € par mois, elles apportent 656,45 €, soit un peu plus de la moitié des 1 278,60 € d'intérêts du plan complet.
Calcul des intérêts d'un PEL, année par année
Le calcul des intérêts d'un PEL n'a rien d'un simple pourcentage appliqué au total versé : chaque versement ne produit d'intérêts que pour la fraction d'année qui lui reste, et les intérêts d'une année s'ajoutent au capital qui produit ceux de l'année suivante. Le simulateur capitalise au douzième du taux annuel, mois par mois. Voici le détail pour 1 000 € à l'ouverture puis 200 € par mois à 2 %.
| Année du plan | Versements cumulés | Intérêts de l'année | Intérêts cumulés | Capital brut |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 3 400,00 € | 42,31 € | 42,31 € | 3 442,31 € |
| 2 | 5 800,00 € | 91,60 € | 133,91 € | 5 933,91 € |
| 3 | 8 200,00 € | 141,89 € | 275,81 € | 8 475,81 € |
| 4 | 10 600,00 € | 193,20 € | 469,01 € | 11 069,01 € |
| 5 | 13 000,00 € | 245,54 € | 714,55 € | 13 714,55 € |
| 6 | 15 400,00 € | 298,94 € | 1 013,49 € | 16 413,49 € |
| 7 | 17 800,00 € | 353,42 € | 1 366,91 € | 19 166,91 € |
| 8 | 20 200,00 € | 408,99 € | 1 775,91 € | 21 975,91 € |
| 9 | 22 600,00 € | 465,69 € | 2 241,60 € | 24 841,60 € |
| 10 | 25 000,00 € | 523,53 € | 2 765,13 € | 27 765,13 € |
| 11 | 25 000,00 € | 560,42 € | 3 325,55 € | 28 325,55 € |
| 12 | 25 000,00 € | 571,73 € | 3 897,29 € | 28 897,29 € |
| 13 | 25 000,00 € | 583,27 € | 4 480,56 € | 29 480,56 € |
| 14 | 25 000,00 € | 595,05 € | 5 075,61 € | 30 075,61 € |
| 15 | 25 000,00 € | 607,06 € | 5 682,66 € | 30 682,66 € |
Échéancier produit par la formule du simulateur. Les versements cessent au 10e anniversaire (CCH art. R315-28) : les années 11 à 15 ne produisent plus que des intérêts. Chaque ligne est arrondie au centime indépendamment, donc la somme de la colonne « Intérêts de l'année » s'écarte de deux centimes des intérêts cumulés de la quinzième année. Intérêts nets = intérêts bruts × 0,70 (PFU de 30 %).
Deux enseignements. D'abord, l'année 11 rapporte plus que l'année 10 (560,42 € contre 523,53 €) alors qu'aucun versement n'y est fait : les intérêts portent sur le solde moyen de l'année, et en année 10 les 2 400 € versés n'ont travaillé qu'une fraction de l'année. Ensuite, les intérêts des cinq premières années (714,55 €) ne représentent que 12,6 % des 5 682,66 € du plan complet : le PEL se juge sur sa durée.
La banque, elle, calcule les intérêts par quinzaine et les crédite au 31 décembre. L'écart avec ce tableau se compte en euros, pas en dizaines d'euros.
Taux du PEL selon l'année d'ouverture
Le taux est fixé par arrêté pour les plans ouverts à partir d'une date donnée, puis figé à vie pour la phase d'épargne. Le taux du prêt épargne logement en découle (taux d'épargne + 1,20 point). Le taux des plans ouverts en 2027 sera fixé par un nouvel arrêté au 1er janvier 2027 (échéance suivie sur le calendrier des mises à jour) ; il ne change rien aux plans déjà ouverts.
| Date d'ouverture | Taux brut | Taux net après PFU 30 % | Taux du prêt |
|---|---|---|---|
| Ouvert en 2026 | 2,00 % | 1,40 % | 3,20 % |
| Ouvert en 2025 | 1,75 % | 1,225 % | 2,95 % |
| Ouvert en 2024 | 2,25 % | 1,575 % | 3,45 % |
| Ouvert en 2023 | 2,00 % | 1,40 % | 3,20 % |
| Ouvert de 2018 à fin 2022 | 1,00 % | 0,70 % | 2,20 % |
Source : service-public.fr, fiche F16140, et avis publiés au Journal officiel les 21 décembre 2022, 15 décembre 2023, 18 décembre 2024 et 20 décembre 2025 (taux des plans ouverts de 2023 à 2026). Le taux net après PFU ne vaut que pour les plans ouverts depuis 2018 : un plan plus ancien est exonéré d'impôt sur le revenu pendant 12 ans. Ses taux figurent dans le tableau suivant.
Historique des taux des PEL ouverts de 1994 à 2017
De février 1994 à juillet 2003, les textes fixaient une rémunération totale, prime d'État comprise, dont les cinq septièmes étaient payés par la banque et les deux septièmes par l'État ; depuis, le taux s'entend hors prime et la prime n'est versée qu'avec un prêt épargne logement. Un PEL ouvert entre le 9 juin 1998 et le 25 juillet 1999 a ainsi été rémunéré à 4 % prime comprise jusqu'à son terme ; ses dépôts produisent ensuite 2,90 % par an, le taux hors prime de son contrat, sans limite de durée puisqu'il a été ouvert avant le 1er mars 2011.
| Date d'ouverture | Taux hors prime d'État | Prime d'État | Taux du prêt |
|---|---|---|---|
| Du 7 février 1994 au 22 janvier 1997 | 3,84 % | Incluse : 5,25 % au total | 5,54 % |
| Du 23 janvier 1997 au 8 juin 1998 | 3,10 % | Incluse : 4,25 % au total | 4,80 % |
| Du 9 juin 1998 au 25 juillet 1999 | 2,90 % | Incluse : 4,00 % au total | 4,60 % |
| Du 26 juillet 1999 au 30 juin 2000 | 2,61 % | Incluse : 3,60 % au total | 4,31 % |
| Du 1er juillet 2000 au 31 juillet 2003 | 3,27 % | Incluse : 4,50 % au total | 4,97 % |
| Du 1er août 2003 au 28 février 2011 | 2,50 % | 2/5 des intérêts, avec un prêt | 4,20 % |
| Du 1er mars 2011 au 31 janvier 2015 | 2,50 % | 40 % des intérêts, avec un prêt d'au moins 5 000 € | 4,20 % |
| Du 1er février 2015 au 31 janvier 2016 | 2,00 % | 50 % des intérêts, mêmes conditions | 3,20 % |
| Du 1er février 2016 au 31 juillet 2016 | 1,50 % | 2/3 des intérêts, mêmes conditions | 2,70 % |
| Du 1er août 2016 au 31 décembre 2017 | 1,00 % | 100 % des intérêts, mêmes conditions | 2,20 % |
Sources : règlement CRBF n° 94-01 et arrêté du 4 février 1994, circulaires des 28 janvier 1997, 24 juin 1998, 23 juillet 1999 et 4 juillet 2000, arrêtés des 29 juillet 2003, 29 janvier 2015, 28 janvier 2016 et 27 juillet 2016 (Légifrance) ; service-public.fr, fiche F16140. La prime d'État, plafonnée à 1 525 €, est acquise sans condition pour un plan ouvert jusqu'au 11 décembre 2002 ; pour un plan ouvert à compter du 12 décembre 2002, elle n'est versée qu'avec un prêt épargne logement (décret n° 2003-370 du 18 avril 2003). Pour un plan ouvert depuis le 1er mars 2011, ce prêt doit atteindre 5 000 € et la prime est plafonnée à 1 000 € (1 525 € pour un logement performant). Les plans ouverts du 1er juillet 1985 au 6 février 1994 ont un taux de prêt de 6,45 % puis 6,32 % (fiche F16140) ; leur taux de rémunération, fixé par des arrêtés de 1985 et 1986 que le Journal officiel ne publie en ligne qu'en image, n'est pas repris ici : il figure sur votre contrat.
Simulation d'un PEL avec un versement initial plus élevé
| Versements | Total versé | Intérêts bruts | PFU 30 % | Capital net |
|---|---|---|---|---|
| 225 € + 45 €/mois, 4 ans | 2 385 € | 105,53 € | 31,66 € | 2 458,87 € |
| 225 € + 45 €/mois, 10 ans | 5 625 € | 622,15 € | 186,65 € | 6 060,51 € |
| 1 000 € + 200 €/mois, 10 ans | 25 000 € | 2 765,13 € | 829,54 € | 26 935,59 € |
| 5 000 € + 300 €/mois, 4 ans | 19 400 € | 994,76 € | 298,43 € | 20 096,33 € |
| 5 000 € + 300 €/mois, 10 ans | 41 000 € | 4 921,90 € | 1 476,57 € | 44 445,33 € |
| 10 000 € + 425 €/mois, 10 ans | 61 000 € | 7 617,85 € | 2 285,35 € | 66 332,49 € |
| 5 000 € + 300 €/mois pendant 10 ans, puis 5 ans sans versement | 41 000 € | 9 747,32 € | 2 924,20 € | 47 823,12 € |
Le dernier exemple s'arrête à 61 000 € pour respecter le plafond de 61 200 € de versements ; les intérêts capitalisés peuvent, eux, dépasser le plafond.
Lecture : à 2 %, un PEL alimenté au minimum légal produit moins de 100 € d'intérêts nets sur 4 ans. L'intérêt du produit tient à la garantie du taux sur 15 ans et au droit à prêt, pas au rendement immédiat. À 1,75 % (plan ouvert en 2025), l'exemple « 1 000 € + 200 €/mois sur 10 ans » ne rapporte que 2 398,32 € bruts au lieu de 2 765,13 € ; à 2,25 % (plan de 2024), 3 138,34 €.
PEL ouvert avant 2018 ou depuis 2018 : prime d'État et fiscalité
Le 1er janvier 2018 coupe l'histoire du PEL en deux. La date d'ouverture de votre plan, et elle seule, détermine le régime qui s'applique : un plan ancien ne bascule pas dans le nouveau.
- Plan ouvert depuis le 1er janvier 2018 : les intérêts supportent le PFU de 30 % dès la première année (12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux), et la prime d'État n'existe plus. C'est le régime que le simulateur applique par défaut.
- Plan ouvert avant le 1er janvier 2018 : les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu pendant 12 ans, les prélèvements sociaux restant dus chaque année. Ces plans pouvaient ouvrir droit à une prime d'État, que ce simulateur ne calcule pas.
- Plan ouvert avant 2011 : il n'y a pas de terme à 15 ans, mais les intérêts deviennent imposables à l'impôt sur le revenu à partir de la 13e année.
- Dans tous les cas, le taux reste celui de l'ouverture : 1,00 % pour un plan d'août 2016 à fin 2022, 2,00 % pour un plan de 2023 ou de 2026, 2,25 % pour un plan de 2024, 1,75 % pour un plan de 2025. Saisissez ce taux dans le calculateur plutôt que les 2 % préremplis si votre plan est plus ancien.
En 2026, les prélèvements sociaux du PEL restent à 17,2 % alors qu'ils passent à 18,6 % sur les livrets bancaires et les dividendes (loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025, art. 12). Un foyer non imposable peut par ailleurs opter pour le barème progressif et ne payer que ces 17,2 %.
| Date d'ouverture | Impôt sur le revenu des intérêts | Prélèvements sociaux | Durée du plan | Prime d'État |
|---|---|---|---|---|
| Avant le 1er mars 2011 | Exonérés les 12 premières années, imposables à partir de la 13e | Prélevés une première fois au 10e anniversaire (ou à la clôture si elle intervient avant), puis chaque année | Sans limite : plus de versement après 10 ans, intérêts au taux du contrat sans limite de durée | Sans condition pour un plan ouvert jusqu'au 11 décembre 2002, avec un prêt ensuite |
| Du 1er mars 2011 au 31 décembre 2017 | Exonérés les 12 premières années, imposables à partir de la 13e | Chaque année | 15 ans, puis livret d'épargne ordinaire au taux fixé par la banque | Avec un prêt d'au moins 5 000 € |
| Depuis le 1er janvier 2018 | Imposables dès la 1re année (prélèvement forfaitaire de 12,8 %) | Chaque année (17,2 %) | 15 ans, puis livret d'épargne ordinaire au taux fixé par la banque | Aucune |
Sources : service-public.fr, fiche F16140 ; décret n° 2003-370 du 18 avril 2003 pour la prime d'État. En 2026, tous les plans ouverts avant le 1er mars 2011 ont plus de 15 ans : ils ne reçoivent plus de versements, gardent le taux de leur contrat sans limite de durée et leurs intérêts supportent chaque année l'impôt sur le revenu et les prélèvements sociaux.
Droits à prêt : combien peut-on emprunter avec un PEL ?
C'est le point le plus souvent mal compris. Le montant empruntable ne dépend pas du capital épargné : il se déduit des intérêts acquis au terme du plan. La règle (CCH art. R315-12 et R315-37) veut que le total des intérêts payés sur le prêt n'excède pas 2,5 fois ces intérêts acquis. À taux et à intérêts acquis donnés, plus le prêt est court, moins il coûte d'intérêts, donc plus le capital empruntable est élevé.
| Durée du prêt | 622,15 € d'intérêts acquis | 2 765,13 € d'intérêts acquis | 4 921,90 € d'intérêts acquis |
|---|---|---|---|
| 2 ans | 46 190 € | 92 000 € (plafond) | 92 000 € (plafond) |
| 5 ans | 18 636 € | 82 826 € | 92 000 € (plafond) |
| 10 ans | 9 158 € | 40 702 € | 72 449 € |
| 15 ans | 5 972 € | 26 543 € | 47 247 € |
Intérêts acquis après 10 ans de versements à 2 % : 622,15 € pour 225 € puis 45 € par mois, 2 765,13 € pour 1 000 € puis 200 € par mois, 4 921,90 € pour 5 000 € puis 300 € par mois. Montants calculés par la formule du simulateur au taux de prêt de 3,20 % et arrondis à l'euro, dans la limite légale de 92 000 €. Le montant exact est arrêté par la banque à la date de la demande.
Le prêt est réservé à la résidence principale : achat, construction, travaux d'agrandissement ou d'économie d'énergie. Les droits à prêt sont cessibles aux membres de la famille (conjoint, enfants, parents, frères et sœurs, neveux et nièces), ce qui permet d'additionner plusieurs plans sur un même projet. Pour situer ce prêt dans un plan de financement complet, le simulateur de prêt immobilier accepte le taux de 3,20 % et la durée de votre choix.
PEL, Livret A, LEP ou assurance-vie : que choisir en 2026 ?
| Placement | Taux | Intérêts nets sur 10 ans | Disponibilité |
|---|---|---|---|
| Livret A (1,7 % net depuis le 1er août 2026) | 1,7 % net, révisable | 1 790,58 € | Retraits libres, plafond 22 950 € |
| PEL ouvert en 2026 | 2 % brut, garanti | 1 490,41 € (1 762,94 € si non imposable) | Bloqué 4 ans, clôture au premier retrait |
| PEL ouvert en 2025 | 1,75 % brut, garanti | ≈ 1 300 € | Idem |
Livret A : taux fixé par l'arrêté du 28 juillet 2026 pour la période du 1er août 2026 au 31 janvier 2027, exonéré d'impôt et de prélèvements sociaux. PEL : PFU de 30 % (ou 17,2 % seulement avec l'option barème pour un foyer non imposable).
- Épargne de précaution : Livret A et LDDS (1,7 %) ou, sous conditions de revenus, LEP à 2,5 % (plafond 10 000 €). Comparatif détaillé dans Livret A, LEP, LDDS : lequel choisir.
- Projet immobilier à 4-10 ans : le PEL garantit 2 % quelles que soient les décisions futures sur le Livret A et réserve un prêt à 3,20 %, inférieur aux 3,35 % moyens constatés sur 25 ans en août 2026 (voir le simulateur de prêt immobilier).
- Horizon supérieur à 8 ans : l'assurance-vie conserve des prélèvements sociaux à 17,2 % et un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) sur les gains après 8 ans. Pour mesurer l'effet du taux sur longue durée, le simulateur d'intérêts composés accepte n'importe quel rendement.
Règles du plan épargne logement : versement minimum, plafond, durée
- Un seul PEL par personne, mineur compris, dans une seule banque ; cumulable avec un CEL ouvert dans le même établissement.
- Versements : 225 € à l'ouverture puis au moins 540 € par an (45 € par mois, 135 € par trimestre ou 270 € par semestre), jusqu'à 61 200 €. Les versements cessent au 10e anniversaire.
- Retrait avant 2 ans : clôture, intérêts recalculés au taux du CEL et perte du droit à prêt. Entre 2 et 3 ans : taux conservé, pas de prêt. Entre 3 et 4 ans : droit à prêt réduit. Après 4 ans : aucune pénalité, droit à prêt conservé un an après la clôture.
- Prêt : réservé à la résidence principale (achat, construction, travaux d'économie d'énergie ou d'agrandissement), 92 000 € au plus, cessible aux membres de la famille. La prime d'État n'existe plus pour les plans ouverts depuis 2018.
- 15 ans : transformation automatique en livret bancaire ordinaire, au taux librement fixé par la banque.
Versement annuel minimum : 540 € obligatoires
Le PEL est le seul produit d'épargne réglementée à versements imposés. Après les 225 € de dépôt initial, vous devez verser au moins 540 € par an, à votre rythme : 45 € par mois, 135 € par trimestre ou 270 € par semestre. Un seul virement annuel de 540 € suffit également. Une année sans versement suffisant expose à la clôture du plan par la banque, avec les conséquences d'un retrait anticipé si le plan a moins de 4 ans. Le simulateur de capacité d'épargne aide à vérifier que ce virement tient dans le budget sur dix ans.
Plafond de 61 200 € atteint : ce qui s'arrête et ce qui continue
Le plafond porte sur les versements, pas sur le capital. Une fois 61 200 € versés, vous ne pouvez plus alimenter le plan, mais il conserve son taux et continue de produire des intérêts, qui peuvent porter le solde bien au-delà du plafond. Les droits à prêt, calculés sur les intérêts acquis, continuent donc d'augmenter. Avec 225 € à l'ouverture, le plafond n'est atteint avant la dixième année qu'au-delà de 508 € de versement mensuel : en pratique, la plupart des plans s'arrêtent de verser parce qu'ils atteignent 10 ans, pas parce qu'ils butent sur 61 200 €.
Clôture d'un PEL : conséquences selon l'ancienneté du plan
Il n'y a pas de retrait partiel sur un PEL : tout retrait entraîne la clôture du plan. Ce que vous perdez dépend uniquement de son ancienneté au jour du retrait.
| Ancienneté au retrait | Effet sur les intérêts | Effet sur le droit à prêt |
|---|---|---|
| Avant 2 ans | Intérêts recalculés au taux du CEL en vigueur | Droit à prêt perdu |
| Entre 2 et 3 ans | Taux du PEL conservé sur les intérêts acquis | Aucun droit à prêt |
| Entre 3 et 4 ans | Taux du PEL conservé sur les intérêts acquis | Droit à prêt réduit |
| Après 4 ans | Taux du PEL conservé, aucune pénalité | Droit à prêt conservé un an après la clôture |
Source : service-public.fr, fiche F16140. Au-delà de 15 ans, le plan est automatiquement transformé en livret bancaire ordinaire, au taux librement fixé par la banque et sans droit à prêt : ce n'est pas une clôture, mais la fin du PEL.
Conséquence pratique : un PEL ne remplace pas une épargne de précaution. Avant d'ouvrir un plan, gardez de côté sur un livret de quoi absorber un imprévu, sans quoi le premier coup dur coûtera le droit à prêt.
Trois pièges fréquents
- Comparer le 2 % brut du PEL au 1,7 % du Livret A. Le Livret A est net d'impôt ; le PEL rend 1,40 % net pour un foyer imposable. À court terme, le Livret A rapporte davantage.
- Laisser un PEL dormir au-delà de 15 ans. Le livret de substitution est souvent rémunéré bien en dessous du Livret A. Un PEL de 2011 arrive à échéance en 2026 : transférez le capital vers un placement choisi.
- Oublier le versement annuel minimum. Un plan sans versement pendant un an peut être clôturé par la banque, avec les pénalités des retraits anticipés s'il a moins de 4 ans. Programmez un virement mensuel de 45 €. Le simulateur de capacité d'épargne aide à dimensionner ce virement.
Comment est calculé ce résultat ?
Le simulateur capitalise vos versements mois par mois au taux du plan (versements en fin de mois) :
Capital = Vinitial × (1 + r)n + Vmensuel × ((1 + r)n − 1) / r
avec r = taux annuel ÷ 12 et n le nombre de mois. Pour 5 000 € à l'ouverture puis 300 € par mois pendant 10 ans à 2 % : 5 000 × 1,2212 + 300 × 132,72 = 45 921,90 €, dont 41 000 € versés et 4 921,90 € d'intérêts. Le PEL réel calcule les intérêts par quinzaine et les capitalise chaque 31 décembre : l'écart avec cette formule reste de quelques euros.
Fiscalité : pour un plan ouvert depuis 2018, les intérêts supportent chaque année le prélèvement forfaitaire unique de 30 % (12,8 % d'impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux). Sur l'exemple, 4 921,90 € × 30 % = 1 476,57 € de prélèvements, capital net 44 445,33 €. Le PEL n'est pas concerné par le passage des prélèvements sociaux à 18,6 % voté pour 2026 (loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025, art. 12) : il reste à 17,2 %, comme le CEL et l'assurance-vie.
Durée de 15 ans : les versements cessent au 10e anniversaire (CCH art. R315-28) ; le simulateur capitalise ensuite le plan pendant 5 ans sans versement, au même taux. Pour 5 000 € puis 300 € par mois, le capital brut de 45 921,90 € à 10 ans devient 50 747,32 € à 15 ans, soit 9 747,32 € d'intérêts bruts et 47 823,12 € nets.
Prêt épargne logement : le simulateur affiche le taux du prêt (taux d'épargne + 1,20 point, soit 3,20 % pour un PEL de 2026) et le montant empruntable pour la durée de prêt choisie. La règle (CCH art. R315-12 et R315-37) fixe le prêt de telle sorte que le total de ses intérêts soit égal aux intérêts acquis au terme du plan multipliés par 2,5 : sur l'exemple, 4 921,90 € × 2,5 = 12 304,74 € d'intérêts de prêt, soit 47 247 € empruntables sur 15 ans à 3,20 %, 72 449 € sur 10 ans, et le plafond de 92 000 € dès 2 ans. Le montant exact est calculé par la banque à la date de la demande.
Ce que le simulateur ne prend pas en compte. Il capitalise les intérêts chaque mois alors que la banque les calcule par quinzaine et les capitalise chaque 31 décembre (écart de quelques euros). Il ne gère pas l'option pour le barème progressif (utile si vous n'êtes pas imposable : seuls les 17,2 % de prélèvements sociaux restent dus), ni les anciens PEL exonérés d'impôt sur le revenu pendant 12 ans, ni les droits à prêt réduits d'un plan clôturé entre 3 et 4 ans. Le taux prérempli est celui des PEL ouverts en 2026 (2 %) : saisissez le taux figurant sur votre contrat pour un plan plus ancien.
Sources et références
Barèmes officiels en vigueur, vérifiés le auprès des sources publiques ci-dessous ; les montants sont recalculés à chaque évolution réglementaire.
- Service-public.fr : Plan d'épargne logement (PEL) : taux 2026, versements, plafond, prêt, fiscalité (fiche F16140)
- Service-public.fr : Prélèvements sociaux sur les revenus du patrimoine et de placement : 17,2 % maintenus pour le PEL, 18,6 % pour les autres placements en 2026 (fiche F2329)
- Ministère de l'Économie : Épargne réglementée : Livret A à 1,7 % et LEP à 2,5 % à compter du 1er août 2026 (arrêté du 28 juillet 2026)
- Service-public.fr : Livret A : taux de 1,7 %, plafond 22 950 € (fiche F2365)
- Légifrance, code de la construction et de l'habitation, section épargne-logement : durée du plan (art. R315-28), conversion des intérêts acquis en droits à prêt et coefficient de 2,5 (art. R315-12 et R315-37)
- Légifrance : règlement CRBF n° 94-01 du 4 février 1994 (PEL ouverts à compter du 7 février 1994 : 5,25 % prime d'État incluse) et arrêté du même jour (taux contractuel de 3,84 %)
- Légifrance : circulaire du 28 janvier 1997 relative au régime de l'épargne logement (PEL ouverts à compter du 23 janvier 1997 : 4,25 % prime incluse, 3,10 % hors prime, prêt à 4,80 %)
- Légifrance : circulaire du 24 juin 1998 relative au régime de l'épargne logement (PEL ouverts à compter du 9 juin 1998 : 4 % prime incluse, 2,90 % hors prime, prêt à 4,60 %)
- Légifrance : circulaire du 23 juillet 1999 relative au régime de l'épargne logement (PEL ouverts à compter du 26 juillet 1999 : 3,60 % prime incluse, 2,61 % hors prime, prêt à 4,31 %)
- Légifrance : circulaire du 4 juillet 2000 relative au régime de l'épargne logement (PEL ouverts à compter du 1er juillet 2000 : 4,50 % prime incluse, 3,27 % hors prime, prêt à 4,97 %)
- Légifrance : arrêté du 29 juillet 2003 (rémunération de 2,5 % hors prime, prime d'État égale à 2/5 des intérêts)
- Légifrance : décret n° 2003-370 du 18 avril 2003 (prime d'État versée avec un prêt pour les plans ouverts à compter du 12 décembre 2002)
- Légifrance : arrêté du 29 janvier 2015 relatif au plan d'épargne-logement (plans ouverts à compter du 1er février 2015, prime égale à 1/2 des intérêts acquis)
- Légifrance : avis relatif au taux de rémunération des plans d'épargne-logement (JO du 20 décembre 2025 : 2,00 % à compter du 1er janvier 2026)
- Code monétaire et financier, art. L. 221-30 et suivants ; Code de la construction et de l'habitation, art. L. 315-1 et suivants (épargne logement) ; CGI, art. 125 A et 200 A (PFU)
Questions fréquentes
Quel est le taux du PEL en 2026 ?
Un PEL ouvert depuis le 1er janvier 2026 est rémunéré 2 % brut par an, contre 1,75 % pour les plans ouverts en 2025, 2,25 % pour ceux de 2024 et 2 % pour ceux de 2023 (service-public.fr, fiche F16140). Ce taux est garanti pendant toute la phase d'épargne : un PEL ouvert en 2026 restera à 2 % même si les taux baissent. Après PFU de 30 %, le rendement net d'un PEL 2026 est de 1,40 %, soit moins que le Livret A à 1,7 % net depuis le 1er août 2026.
Comment calculer les intérêts d'un PEL ?
Les intérêts d'un PEL ne s'obtiennent pas en appliquant le taux au total versé : chaque versement ne produit d'intérêts que pour la fraction d'année qui lui reste, et les intérêts acquis s'ajoutent au capital qui produit ceux de l'année suivante. Le calcul capitalise au douzième du taux annuel, mois par mois : le capital vaut le versement initial multiplié par (1 + r) puissance n, plus le versement mensuel multiplié par ((1 + r) puissance n, moins 1) divisé par r, avec r égal au taux annuel divisé par 12 et n le nombre de mois. Pour 1 000 € à l'ouverture puis 200 € par mois à 2 %, les intérêts cumulés atteignent 469,01 € après 4 ans, 714,55 € après 5 ans, 2 765,13 € après 10 ans et 5 682,66 € après 15 ans. La banque calcule par quinzaine et crédite les intérêts au 31 décembre : l'écart avec ce calcul se compte en euros, pas en dizaines d'euros.
Combien rapporte un PEL avec 45 € par mois ?
Avec le minimum légal (225 € à l'ouverture puis 45 € par mois) et un taux de 2 %, le simulateur donne 105,53 € d'intérêts bruts après 4 ans (2 385 € versés), 622,15 € après 10 ans (5 625 € versés). Après PFU de 30 %, il reste 73,87 € et 435,50 € d'intérêts nets. Avec 5 000 € à l'ouverture et 300 € par mois pendant 10 ans (41 000 € versés), les intérêts atteignent 4 921,90 € bruts, 3 445,33 € nets, pour un capital final de 44 445,33 €.
Quelle est la fiscalité des intérêts du PEL en 2026 ?
Pour un PEL ouvert depuis 2018, les intérêts supportent chaque année le prélèvement forfaitaire unique de 30 % : 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Le PEL fait partie des produits exclus de la hausse de la CSG votée en loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 (loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025, art. 12) : ses prélèvements sociaux restent à 17,2 %, alors qu'ils passent à 18,6 % sur les livrets bancaires ou les dividendes. Un foyer non imposable peut opter pour le barème progressif et ne payer que les 17,2 % de prélèvements sociaux.
Quel est le plafond du PEL et le versement minimum ?
Le plafond des versements est de 61 200 €, hors intérêts capitalisés qui peuvent le dépasser. Le versement initial minimum est de 225 € et le versement annuel minimum de 540 €, soit 45 € par mois, 135 € par trimestre ou 270 € par semestre. Un versement inférieur au minimum expose à la clôture du plan par la banque. Les versements ne sont possibles que pendant 10 ans : au-delà, le plan continue de produire des intérêts pendant 5 ans sans nouveau dépôt.
Comment fonctionne le prêt épargne logement ?
Après 4 ans d'épargne (3 ans pour un droit partiel), le titulaire peut demander un prêt destiné à sa résidence principale (achat, construction, travaux), plafonné à 92 000 € et remboursable sur 2 à 15 ans. Son taux est fixé à l'ouverture du plan : 3,20 % pour un PEL de 2026, 2,95 % pour un PEL de 2025, 3,45 % pour un PEL de 2024. Le montant empruntable dépend des intérêts acquis et de la durée choisie ; les droits à prêt peuvent être cédés à un membre de la famille (conjoint, enfants, parents, frères et sœurs, neveux). La prime d'État a disparu pour les plans ouverts depuis 2018.
Combien peut-on emprunter avec un PEL ?
Le montant empruntable ne dépend pas du capital épargné mais des intérêts acquis au terme du plan : le total des intérêts du prêt ne peut pas dépasser 2,5 fois ces intérêts acquis (CCH art. R315-37). À intérêts acquis donnés, plus le prêt est court, moins il coûte d'intérêts, donc plus le capital empruntable est élevé. Avec 622,15 € d'intérêts acquis (225 € puis 45 € par mois pendant 10 ans à 2 %), le calcul donne 5 972 € sur 15 ans, 9 158 € sur 10 ans, 18 636 € sur 5 ans et 46 190 € sur 2 ans. Avec 4 921,90 € d'intérêts acquis (5 000 € puis 300 € par mois), on atteint 47 247 € sur 15 ans, 72 449 € sur 10 ans et le plafond légal de 92 000 € dès 5 ans. Le montant exact est arrêté par la banque à la date de la demande.
PEL ou Livret A : lequel choisir en 2026 ?
Sur 10 ans avec 1 000 € puis 150 € par mois (19 000 € versés), le Livret A à 1,7 % net produit 1 790,58 € d'intérêts ; le PEL à 2 % brut, 1 490,41 € nets après PFU. Le Livret A l'emporte tant que son taux reste supérieur à 1,4 %, mais il est révisé tous les six mois et plafonné à 22 950 €, alors que le PEL garantit son taux jusqu'à 15 ans sur 61 200 € de versements et réserve un droit à prêt à 3,20 %. Le PEL se justifie donc surtout comme épargne de long terme bloquée ou comme option sur un prêt immobilier futur.
Que se passe-t-il si je retire de l'argent de mon PEL avant 4 ans ?
Tout retrait entraîne la clôture du plan. Avant 2 ans, les intérêts sont recalculés au taux du CEL en vigueur et le droit à prêt est perdu. Entre 2 et 3 ans, le taux du PEL est conservé mais sans droit à prêt. Entre 3 et 4 ans, le droit à prêt existe mais il est réduit. Après 4 ans, la clôture n'a plus d'effet sur les intérêts acquis et le droit à prêt reste utilisable pendant un an après la clôture.
Que devient un PEL après 10 ans, puis 15 ans ?
À 10 ans, les versements s'arrêtent mais le plan continue de produire des intérêts au taux d'origine pendant 5 ans. À 15 ans, le PEL est automatiquement transformé en livret d'épargne ordinaire au taux fixé par la banque, sans droit à prêt. Un PEL de 2 % ouvert en 2026 arrivera ainsi à son terme en 2041. Pour un vieux PEL ouvert avant 2011, il n'y a pas de limite de 15 ans, mais les intérêts deviennent imposables à l'impôt sur le revenu à partir de la 13e année.
La prime d'État du PEL existe-t-elle encore ?
Non pour les plans ouverts depuis le 1er janvier 2018 : la prime d'État a été supprimée et, en contrepartie, les intérêts sont fiscalisés dès la première année au PFU de 30 %. Les plans ouverts avant cette date pouvaient ouvrir droit à une prime d'État ; ce simulateur ne la calcule pas et ses résultats s'entendent donc hors prime. Pour un PEL ouvert en 2026, l'intérêt du produit ne tient plus qu'à deux choses : un taux de 2 % garanti jusqu'au terme du plan, et un droit à prêt à 3,20 % plafonné à 92 000 €.
Que se passe-t-il quand le plafond de 61 200 € est atteint ?
Le plafond porte sur les versements, pas sur le capital. Une fois 61 200 € versés, vous ne pouvez plus alimenter le plan, mais il garde son taux et continue de produire des intérêts, qui peuvent porter le solde bien au-delà du plafond ; les droits à prêt, calculés sur les intérêts acquis, continuent donc d'augmenter. Avec 225 € à l'ouverture, il faut verser plus de 508 € par mois pour atteindre le plafond avant la dixième année : en pratique, la plupart des plans cessent de verser parce qu'ils atteignent 10 ans d'ancienneté, pas parce qu'ils butent sur 61 200 €.
Le versement annuel minimum de 540 € est-il obligatoire ?
Oui, et c'est la principale contrainte du PEL : après le dépôt initial de 225 €, le plan impose au moins 540 € de versements par an, répartis librement (45 € par mois, 135 € par trimestre, 270 € par semestre ou un virement unique). C'est le seul produit d'épargne réglementée à versements imposés. Une année sans versement suffisant expose à la clôture du plan par la banque, avec les conséquences d'un retrait anticipé si le plan a moins de 4 ans : intérêts recalculés au taux du CEL avant 2 ans, droit à prêt perdu avant 3 ans puis réduit entre 3 et 4 ans. L'obligation de verser cesse au dixième anniversaire du plan.
Un PEL ouvert avant 2018 est-il imposable ?
Les intérêts d'un PEL ouvert avant le 1er janvier 2018 sont exonérés d'impôt sur le revenu pendant 12 ans, les prélèvements sociaux de 17,2 % restant dus chaque année ; passé ce délai, ils deviennent imposables à l'impôt sur le revenu. Un plan ouvert avant 2011 échappe au terme des 15 ans, mais ses intérêts deviennent imposables à partir de la 13e année. Les plans ouverts depuis 2018 supportent au contraire le PFU de 30 % dès la première année. Dans tous les cas, le taux de rémunération reste celui de l'ouverture : saisissez-le dans le calculateur à la place des 2 % préremplis.